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1、财政项目支出绩效评价报告项目名称：临猗县工业发展资金项目主管部门：临猗县工业和信息化局项目单位：山西豪钢重工股份有限公司临猗县源泰热能有限公司委托单位：临猗县财政局评价机构：山西正源会计师事务所有限公司2021年10月25日摘要2一、项目基本情况6（一）项目概况6（一）项目绩效目标10二、绩效评价工作情况11（一）绩效评价目的和依据11（一）评价原则12（三）绩效评价指标体系12（四）评价方法14（五）绩效评价工作组及人员分工15（六）绩效评价工作过程16三、评价结论及绩效评价指标分析17（一）评价结论17（一）绩效评价指标分析18五、主要经验及做法、存在的问题和建议27（一）主要经验和做法2
2、7（一）存在的问题27（三）建议28附件L财政支出项目绩效评价指标体系29附件2：社会调查问卷汇总分析报告33（一）项目概况机械制造业是国民经济的基础产业，它的发展直接影响到国民经济各部门的发展，也影响到国计民生和国防力量的加强，因此，各国都把机械制造业的发展放在首要位置。任何行业的发展，必须依靠机械制造业的支持并提供装备。随着日益呈现的全球性能源紧缺，以矿产为主的资源战略已形成为各地区经济发展的重要推动力。开采矿产资源离不开矿山机械。山西豪钢锻造有限公司从事矿山机械及铸件生产已有多年，是生产各种矿山机械的专业公司，该公司在充分调查、研究、论证的基础上，决定新建年产5万吨煤机配件项目。造纸工业
3、是一个与国民经济发展和社会文明建设息息相关的重要产业。在经济发达国家纸及纸板消费量增长速度与其国内生产总值增长速度同步。在现代经济中所发挥的作用已越来越多地引起世人瞩目，被国际上公认为“永不衰竭”的工业，面对造纸行业如此巨大的市场和发展潜力，临猗县源泰热能有限公司提出了建设年产20万吨高档生活用纸项目。为贯彻落实省委“四为四高两同步”的总体思路和要求，按照市委“五抓一优一促”的部署安排，进一步加大企业技术改造力度，加快项目建设步伐，促进我县工业转型高质量发展。根据临猗县人民政府办公室关于印发临猗县工业发展专项资金管理暂行办法的通知（临政办发202078号），在全县工业和信息化领域开展2020年
4、县级工业项目建设专项资金工作。通过项目的实施，山西豪钢锻造有限公司新建年产5万吨煤机配件项目。采用先进成熟的工艺技术，节能环保生产，可向社会提供更多的劳动就业岗位，构建和谐社会。临猗县源泰热能有限公司建设年产年产20万吨高档生活用纸项目，在技术上，引进国内先进的制造技术，提高产品的工艺质量和科技含量，大力发展绿色、环保产品，提高产品附加值和企业核心竞争力。临猗县工业发展资金项目财政补贴资金总额730万元。（二）评价结论绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分。绩效评级分“优”、“良”、“中”、“差”。最终绩效评价结果按照综合评分分级：综合评分90ToO分的为“优”，80-89分的为
5、“良”，60-79分的为“中”，59分及以下的为“差”。项目组按照本项目绩效评价工作方案确定的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在对评价对象的绩效情况进行定量和定性分析的基础上，经综合评价，本项目得分为86.18分，绩效评价等级为良。表3-1项目绩效评价得分表指标A项目决策B项目过程C项目产出D项目效益合计权重15254515100分值11.521.538.514.6886.18得分率76.67%86%85.56%97.86%86.18%（三）主要经验和做法1、项目立项依据充分，资金使用规范，财务手续健全，严格执行临猗县工业发展专项资金管理暂行办法。2、及时办理好相关施工手续和安全措施，才能保
6、证整个工程安全有序进行，保证施工人员安全。（四）存在的问题1、项目管控制度不完善，阶段性目标不明确该项目阶段性目标不够详细具体，没有具体实施计划，项目如何按年逐步推进，没有很清晰的年度指标，导致实际进度过缓。2、企业没有按规定实行专账管理根据临猗县工业发展专项资金管理办法中规定，项目实施单位专项资金的没有使用专用账户管理进行管理和核算。3、申报资料不规范、报备信息不准确该项目申报资料未严格按照申报通知条件要求进行申报，报备信息完成投资情况与实际不符情况。4、项目主管及实施单位绩效管理意识淡薄，未建立绩效管理理念，设立的具体绩效指标不完善，自评报告质量不够。（五）建议针对上述问题，评价组提出以下
7、建议：1、项目主管部门在项目实施过程中，应结合企业的实际发展情况，制定项目年度的实施计划及年度目标，完善项目管控制度，加强进度控制和质量控制，通过跟踪检查及时掌握项目执行进度和实施质量，确保实现预期绩效目标。2、项目单位对专项资金进行独立核算，企业配套的自有资金和财政补贴资金进入专账核算，确保资金的专款专用及方便审核评价，从而更好地提高工业产业发展资金项目的效果。3、项目单位应严格按照申报通知要求进行申报，补充完善申报资料，报备信息应如实报备，便于主管部门掌握实际情况。4、加强绩效管理工作意识，根据业务特点制定切实可行绩效目标，根据绩效目标指导业务工作的开展，项目完成后结合项目实际开展绩效自评
8、工作，完善自评报告的内容。绩效评价报告临猗县财政局:我们接受临猗县财政局委托，组织绩效评价工作组，遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，对临猗县工业发展资金项目支出进行绩效评价。绩效评价工作根据财政部项目支出绩效评价管理办法财预202010号、中共山西省委山西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见等文件要求实施。绩效评价经过评价方案制定与论证、基础数据采集、现场核实、问卷调查等环节,遵循规范的评价程序，运用科学的指标体系与方法，形成了最终的评价结果。现将绩效评价工作报告如下。一、项目基本情况(一)项目概况1、项目背景和目的(1)项目立项背景机械制造业是国民经济的基础产业，它的
9、发展直接影响到国民经济各部门的发展，也影响到国计民生和国防力量的加强，因此，各国都把机械制造业的发展放在首要位置。任何行业的发展，必须依靠机械制造业的支持并提供装备。随着日益呈现的全球性能源紧缺，以矿产为主的资源战略已形成为各地区经济发展的重要推动力。开采矿产资源离不开矿山机械。山西豪钢锻造有限公司从事矿山机械及铸件生产已有多年，是生产各种矿山机械的专业公司，该公司在充分调查、研究、论证的基础上，决定新建年产5万吨煤机配件项目。造纸工业是一个与国民经济发展和社会文明建设息息相关的重要产业。在经济发达国家纸及纸板消费量增长速度与其国内生产总值增长速度同步。在现代经济中所发挥的作用已越来越多地引起
10、世人瞩目，被国际上公认为“永不衰竭”的工业，面对造纸行业如此巨大的市场和发展潜力，临猗县源泰热能有限公司提出了建设年产20万吨高档生活用纸项目。为贯彻落实省委“四为四高两同步”的总体思路和要求，按照市委“五抓一优一促”的部署安排，进一步加大企业技术改造力度，加快项目建设步伐，促进我县工业转型高质量发展。根据临猗县人民政府办公室关于印发临猗县工业发展专项资金管理暂行办法的通知(临政办发202078号)，在全县工业和信息化领域开展2020年县级工业项目建设专项资金工作。(2)项目立项目的山西豪钢锻造有限公司新建年产5万吨煤机配件项目，采用先进成熟的工艺技术，节能环保生产，可向社会提供更多的劳动就业
11、岗位,为构建和谐社会做出贡献。临猗县源泰热能有限公司建设年产年产20万吨高档生活用纸项目，在技术上，引进国内先进的制造技术，提高产品的工艺质量和科技含量，大力发展绿色、环保产品，提高产品附加值和企业核心竞争力。(3)项目立项依据临猗县工业发展专项资金管理暂行办法；临猗县工业和信息化局关于2020年工业发展专项资金使用计划的报告；临猗县工业和信息化局关于追加2020年工业发展专项资金的申请；临猗县人民政府202025号专题会议纪要研究关于2020年工业发展专项资金使用计划等相关事宜；临猗县发展和改革局企业投资项目备案证临发改备证临发改备案201948号；临猗县发展和改革局关于山西豪钢重工有限公司
12、新建年产5万吨煤机配件生产项目分期建设情况说明；运城市生态环境局临猗分局关于山西豪钢重工有限公司年产5万吨煤机配件生产项目环境影响报告书的批复临环审字2019222号文件；山西省企业投资项目备案证项目代码：-22-03-101761；运城市行政审批服务管理局关于临猗县源泰热能有限公司年产20万吨高档生活用纸项目环境影响报告书的批复运审管审函2020186号文件。2、项目资金来源及使用情况经临猗县人民政府202025号专题会议纪要研究关于2020年工业发展专项资金使用计划等相关事宜讨论通过，对豪钢重工有限公司的年产5万吨煤机配件生产一期项目给予410万元财政扶持，对临猗县源泰热能有限公司的20万
13、吨生活用纸项目给予320万元财政扶持。临猗县工业发展资金项目财政补贴资金总额730万元，实际到位资金730万元。该补贴资金全部用于项目建设中。3、利益相关方本次项目涉及的利益相关方包括：(1)财政拨款部门：临猗县财政局；(2)项目主管部门：临猗县工业和信息化局；(3)项目建设单位：山西豪钢重工股份有限公司和临猗县源泰热能有限公司(4)项目受益群体：山西豪钢重工股份有限公司、临猗县源泰热能有限公司。4、项目组织实施情况(1)项目组织情况财政部门：临猗县财政局负责审批、拨付预算资金，对项目资金的使用进行监管，组织开展绩效评价工作等。主管部门：临猗县工业和信息化局负责项目资金申报，对工业发展资金项目
14、进行组织实施和监督管理等。建设单位：山西豪钢重工股份有限公司和临猗县源泰热能有限公司具体组织实施建设，与施工单位签订合同，组织竣工验收，拨付工程款项等。(2)项目实施情况山西豪钢重工股份有限公司年产5万吨煤机配件生产项目主要建设内容；占地200亩，建筑总面积90000平方米，其中生产车间84000平方米，食堂1600平方米，办公楼1800平方米，研发楼2600平方米；主要购置数控切割机1台、端面铳床3台、龙门刨铳床1台、立式升降铳床1台、数控镂1台、台车式加热炉1台、抛丸线1条、烤漆线1条、天然气加热炉1台、12500吨摩擦压力机1台、8000吨摩擦压力机1台、4000吨摩擦压力机1台、200
15、0吨油压力机1台、1600吨油压力机1台、IoOO吨油压力机1台、IOooKW中频炉3台、中部槽生产线1条等设备（生产线）及相关配套设施。一期：12500吨摩擦压力机、12500吨油压机、自动调质线、机加设备、建筑面积40000余平米的厂房和办公区域等，计划于2019年6月开工，于2021年12月完工。二期：项目剩余生产线建设，计划于2022年5月开工，于2023年12月完工。临猗县源泰热能有限公司年产20万吨高档生活用纸主要建设内容：新增200亩工业用地，碎浆车间3个、造纸车间3个、仓库、后加工车间、办公楼、职工宿舍、职工食堂等新增建筑面积39000平方米，新增碎浆机6台、双盘磨6台，多圆盘回收机8台，造纸机（新月型2800-1600）12台、分切机12台及各种配套设备，计划于2020年1月开工，于2021年12月完工。（二）项目绩效目标1、项目总目标根据项目申报文件，山西豪钢重工股份有限公司实施目标为实现年产5万吨煤机配件、年实现利润5000万元、新增税收4000万元；临猗县源泰热能有限公司实施目标为实现年产20万吨
