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1、项目动态成本管理流程编制日期审核日期同意日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人同意人项目动态稣管毓8虹靴A18Ba*ffiC一目MDEMBF项目跳GHAfilImj1234S6789丽出师I蚂蜂目皿我笠目UItsM醐1-MMB*目IS期jux三I期曲目*目加目标Jult睇T。目Sfi类目IXm懊目fit*#4目标a*11/MTFPZSIIIIIIIQtl*IWL(cpZA日.Ma现1剂t样息nZA,翻耳月虹、楙椎备英皮柚,ZA.SMBftIfitmLA,MJKX娟XXM1期度黜划出UZA,翻月良岸1.目的规范项目开发过程中成本的管理过程，加强动态成本控制，建立动态成本监督预警机制。2、合
2、用范围合用于企业开发项目实行阶段动态成本0管理控制工作。3、术语和定义3.1.动态成本：指工程项目中日勺即时成本，重要包括项目工程成本、设计类成本、前期类成本和营销类成本等。4、职责4.1.成本管理部4.1.1. 负责项目目日勺成本管理；4.1.2. 负责根据项目开发目日勺成本，按月度定期（每月30日完毕）编制项目成本信息汇报;4.1.3. 根据项目开发阶段，负责审核项目有关责任主体的目的成本调整申请；4.1.4. 对各项目成本责任主体的成本执行状况进行监控；4.1.5. 2.项目现场成本管理员1.1.1. 负责对项目现场的设计变更、工程进度款、材料进度款、现场签证管理；1.1.2. 负责定期
3、（每月25日）向成本管理部提交有关成本信息资料。4.3. 项目部4.3.1. 负责项目工程签证的成本控制；4.3.2. 负责项目现场I付工程成本管理，包括设计变更的执行监督管理、签证的执行监督和审核、进度款的形象进度审核、材料设备aJ验收和付款审核。4.4. 设计部4.4.1. 负责项目设计类目日勺成本控制;4.4.2. 按照限额设计规定完毕设计工作，保证项目成本不超过目日勺；4.4.3. 负责对设计供应商采购、设计变更进行成本控制；4.4.4. 负责定期（每月25日）向成本管理部提交有关成本信息资料。4.5. 工程部4.5.1. 负责对工程供应商采购进行成本控制；4.5.2. 负责项目材料设
4、备类目日勺成本控制；4.5.3. 负责对材料设备供应商采购进行成本控制；4.5.4. 负责定期（每月25日）向成本管理部提交有关成本信息资料。4.6.项目发展部4.6.1. 负责控制项目前期费用；4.6.2. 负责定期（每月25日）向成本管理部提交有关成本信息资料。4.7.营销部4.7.1. 负责项目营销类成本的控制；4.7.2. 负责对营销供应商采购、营销费用进行成本控制；4.7.3. 负责定期（每月25日）向成本管理部提交有关成本信息资料。4. 8.分管副总/总经理/董事会4.8.1.负责按权限审核/审批目B成本0调整申请。5.工作流程5.1. 项目目的成本制定5.1.1. 在方案设计结束
5、后，成本管理部根据以审定同意的J项目初步目的J成本，分解目的成本并与有关部门签订目的J成本控制责任书，经企业审批通过后，由总经理下发给各个责任部门。（附表：目的成本控制责任书）5.1.2. 各责任部门重要负责的工程类成本费用如下：5. 1.1.1设计部：负责按照成本限额设计0规定完毕设计及控制设计变更、设计费用等设计类成本等；5. 1.1.2项目部：负责控制项目工程签证成本等；5.1.1.3工程部：负责控制工程供应商、材料设备类采购成本等；5. 1.1.4项目发展部：负责控制项目前期费用；6. 1.1.5营销部：负责控制项目营销类成本等。5.1.2 现场成本管理员属于成本管理部，派驻现场，负责
6、对项目现场B设计变更、工程进度款、材料进度款、现场签证日勺管理。5.1.3 项目部负责项目现场的工程成本管理，包括设计变更的执行监督管理、签证的执行监督和审核、进度款的形象进度审核、材料设备的验收和付款审核。5.1.4 企业与项目工程总承包单位，通过项目工程承包协议形式建立甲乙方关系。5.1.5 在签订目的J成本控制责任书后15天内，各责任部门编制工作进度计划表和费用支出计划表，作为资金支付计划需求表。（附表：成本费用计划表）5.2项目工程成本动态控制5.2.1 工程进度付款控制5.2.1.1在工程动工之前，项目部组织确定工程施工进度计划，确定单项工程形象进度计划;5.2.1.2承包商按照协议
7、提出工程进度款支付申请，项目部进行工程进度付款审核，现场成本管理员和成本管理部负责复核工程进度和目日勺成本，并按照企业责权手册资金管理办理工程进度款支付手续；5.2.1.3现场成本管理员每月定期向成本管理部报送工程进度付款等有关报表。（附表：工程月形象进度表）（附表：工程月成本费用报表、工程成本费用记录台帐）5.2.2甲供材料设备成本控制5.2.2.1在工程动工之前，根据项目部对材料设备日勺需求，工程部确定单项工程的甲供材料设备供应计划；5.2.2.2工程部根据供应计划按照材料设备采购管理流程按期完毕甲供材料设备的准备工作，按需供应；5.2.2.3工程部、项目部按照材料设备采购协议和样板等验收
8、甲供材料；5.2.2.4工程部、项目部按照有关材料设备验收资料并按照企业责权手册资金管理办理甲供材料设备款支付手续；5.2.2.5工程部每月定期向成本管理部报送甲供材料设备有关报表。（附表：材料设备月成本费用报表、材料设备成本费用记录台帐）5.2.3现场签证成本控制5.2.3.1现场签证按照工程现场签证管理流程规定日勺时间规定、审批规定办理；5.2.3.2在工程签证申报内容实行前，提出单位填写现场签证单，注明合用日勺单项工程、引起工程量变更的部位范围、成本变化估价，由监理单位、甲方现场代表在3日内对现场签证单的内容进行审核签字；5.2.3.3在工程签证申报内容完毕后的3日内，施工单位报送现场签
9、证单，由监理单位、甲方现场代表对签证工程的工期、质量、工程量的J增减变化进行审查签字；5.2.3.4对于竣工后也许隐蔽的签证工程量，在隐蔽之前需由施工单位、监理单位、甲方代表和现场成本管理员共同测量确认签字;5.2.3.5现场成本管理员每月定期向成本管理部报送现场签证有关报表。5.2.4 设计变更成本控制5. 2.4.1设计变更按照设计变更管理流程执行。5.2.5 其他各责任部门（设计部、营销部）每月定期完毕有关成本费用记录台帐，并向成本管理部报送成本费用报表。（附表：设计成本费用报表、设计成本费用记录台帐）（附表：营销成本费用报表、营销成本费用记录台帐）5.2.6 各部门可根据有关成本费用记
10、录台帐的J记录，估计下一阶段资金支付需求；5.2.7 成本管理部通过协议管理B方式监控管理项目各项工程成本费用，每月向企业管理层汇报项目工程成本日勺动态运行状况，每季度对各责任部门日勺成本控制成效进行评价和考核。（附表：项目动态成本登记表）5.2.8 在有关部门/项目部支出成本也许超过目的控制成本时，成本管理部及时启动预警机制，向责任部门发出预警告知书，并规定提出改善措施。（附表：成本控制预警告知书）5.3项目工程目的成本调整5.3.1 成本管理部在项目开发的重要阶段审核目的成本的执行状况，根据实际状况提出有关目的成本调整提议，并按照目的成本调整审批权限经审批后，作为新的项目目的成本控制考核目
11、的下发执行。5.3.2 因外界影响在项目工程成本也许发生重大变化时，有关部门/项目部提出申请，经成本管理部进行审核，并经企业成本分管副总经理、总经理审核同意。（审批权限按照责权体系手册执行）。5.3.3 对于总体工程目的J成本3%以内（仅供参照）的J调整，由成本分管副总审核，总经理审批；对于超过3%（仅供参照）0调整，由董事会审议同意；5.3.4 成本管理部办理项目的目的成本调整手续，并及时更新项目成本信息库。（附表：目日勺成本调整申报表）5.3.5 对于未经目的成本调整时无补充预算的项目又未在工程量清单中列出日勺其他发生项目成本在项目竣工结算中不予考虑。6.支持文献6.1.项目成本管理流程Y
12、sT-YG-QP-CB-OOI6.2.设计供应商选择管理流程YsT-YG-QP-SJ-OOI6.3.营销供应商选择管理流程YsT-YG-QP-YX-OOI6.4.工程供应商采购管理流程YsT-YG-QP-CG-OOI6.5.材料设备供应商采购管理流程YST-YG-QP-CG-0026.6.设计变更管理流程YST-YG-QP-SJ-0086.7.工程现场签证管理流程YST-YG-QP-XM-0037.有关表格记录7.1.设计限额规定及成本控制提议表YST-QR-CB-247.2.目的成本控制责任书YST-QR-CB-057.3.成本费用计划表YST-QR-CB-067.4.月成本费用报表YST-QR-CB-077.5.成本费用记录台帐YST-QR-CB-OS7.6.项目动态成本登记表YST-QR-CB-097.7.成本预警告知书YST-QR-CB-IO7.8.目日勺成本调整申报表YST-QR-CB-Il7.9.工程月形象进度表YST-Q
