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1、1金融学课程金融学课程信用信用2信用信用 第一节第一节 信用的概念信用的概念和特征和特征 信用信用从一般意义上讲，是指人与人之间从一般意义上讲，是指人与人之间的一种信任关系，是一种诚实、信任的社会的一种信任关系，是一种诚实、信任的社会关系。关系。它主要包括：一是指它主要包括：一是指“信任使用信任使用”；二是指；二是指“遵守诺言，实践成约，从而取得别人信遵守诺言，实践成约，从而取得别人信任。任。” 孔子讲过：孔子讲过：“民无信不立。民无信不立。”人与人的交流人与人的交流必须讲信用，只有相互信任，言而有信，言必须讲信用，只有相互信任，言而有信，言必行，行必果，这样才能真正密切人际关系，必行，行必果
2、，这样才能真正密切人际关系，而这就要依赖交流信息的真实性、可靠性与而这就要依赖交流信息的真实性、可靠性与及时性。及时性。3信用信用 第一节第一节 信用的概念信用的概念和特征和特征 信用信用：从经济意义上讲，它：从经济意义上讲，它是一种借贷行为，是一种借贷行为，是商品或货币持有者，把商品或货币暂时转让是商品或货币持有者，把商品或货币暂时转让出去，按照约定的时间，以偿还（本金）和支出去，按照约定的时间，以偿还（本金）和支付利息为条件的价值单方面的让渡。付利息为条件的价值单方面的让渡。4信用信用 第一节第一节 信用的概念信用的概念和特征和特征 信用信用的基本特征是的基本特征是偿还性、流动性、增值性偿
3、还性、流动性、增值性和和融通性融通性，价值运动的特殊性是暂时的让渡，价值运动的特殊性是暂时的让渡，不发生所有权变化。不发生所有权变化。这里债务人和债权人的关系，就是一种信用关这里债务人和债权人的关系，就是一种信用关系。系。信用是在社会上对与其经济能力相应的信用是在社会上对与其经济能力相应的经济评价。经济评价。 收支盈余与赤字、经济利益的存在，收支盈余与赤字、经济利益的存在，是信用是信用存在的前提；商品经济是信用存在的客观经存在的前提；商品经济是信用存在的客观经济基础。济基础。5信用信用分析：分析：在实际生活中，人们往往把在实际生活中，人们往往把“债务债务”与与“信用信用”混为一混为一谈，谈，但
4、二者在理论上是有区别的。严格地说，它们是同一行但二者在理论上是有区别的。严格地说，它们是同一行为的两个方面。为的两个方面。在每一次借贷行为中，债务是指借款人将来还款的义务；在每一次借贷行为中，债务是指借款人将来还款的义务；而信用（如银行向企业融资），则是贷款人将来收款而信用（如银行向企业融资），则是贷款人将来收款的权利，又称债权。的权利，又称债权。在任何时候，整个社会的信用总额与债务总额必定是相在任何时候，整个社会的信用总额与债务总额必定是相等的。等的。因此，我们可把债权债务关系说成是因此，我们可把债权债务关系说成是“信用关系信用关系”。 6第一节第一节 信用的概念信用的概念和特征和特征市场上
5、广告铺天盖地，但其中的相当一部分是虚假市场上广告铺天盖地，但其中的相当一部分是虚假的广告，它向公众传递的不是真实的信息。那些不的广告，它向公众传递的不是真实的信息。那些不讲信用的信息制造者，必将自食其恶果。讲信用的信息制造者，必将自食其恶果。所谓所谓“信用经济信用经济”，简单地说，是指以信用为基础，简单地说，是指以信用为基础的经济运行方式。许多发达国家的经验证明，当一的经济运行方式。许多发达国家的经验证明，当一个国家的信用交易成为交易方式的主流时，也就是个国家的信用交易成为交易方式的主流时，也就是真正进入了信用经济时，其市场容量及其交易的速真正进入了信用经济时，其市场容量及其交易的速度将成倍地
6、增长，这就必然促进经济的发展。度将成倍地增长，这就必然促进经济的发展。信用经济建立在社会的经济信用基础之上，而这种信用经济建立在社会的经济信用基础之上，而这种经济信用主要可以分为经济信用主要可以分为商业信用商业信用和和个人信用个人信用两类。两类。7 第一节第一节 信用的概念信用的概念和特征和特征古老的古老的高利贷高利贷信用：信用： 它利息率特它利息率特别高，既破坏别高，既破坏自然经济，又自然经济，又促进了货币资促进了货币资本的积累。本的积累。8在资本主义社会以前，信用是以高利贷形式存在资本主义社会以前，信用是以高利贷形式存在的。在的。基本形态：基本形态：一种是实物形态；另一种是货币形一种是实物
7、形态；另一种是货币形态。态。 高利贷信用具有以下特点：高利贷信用具有以下特点：第一，高利贷信用的剥削率特别高。第一，高利贷信用的剥削率特别高。一般情况下，高利贷年利率在一般情况下，高利贷年利率在3040，有的甚至可高达有的甚至可高达100或或200。在高利率。在高利率下，不仅小生产者的全部剩余劳动为高利贷下，不仅小生产者的全部剩余劳动为高利贷者所侵吞，而且小生产者的劳动资料者所侵吞，而且小生产者的劳动资料(如土地、如土地、牲畜、房屋等牲畜、房屋等)和生活资料也经常被高利贷者和生活资料也经常被高利贷者剥夺，甚至占有债务人本身。剥夺，甚至占有债务人本身。9第二，高利贷信用主要用于非生产性用途。第二
8、，高利贷信用主要用于非生产性用途。奴隶主和地主借高利贷，是为了补充剥削收入奴隶主和地主借高利贷，是为了补充剥削收入之不足，用来满足奢侈的生活；小生产者借之不足，用来满足奢侈的生活；小生产者借高利贷则主要是为了应付意外事件，如天灾高利贷则主要是为了应付意外事件，如天灾人祸等，以维持生产和生活。人祸等，以维持生产和生活。高利贷信用的发展，一方面，使高利贷者积蓄起大量高利贷信用的发展，一方面，使高利贷者积蓄起大量的货币资财，有可能将其转化为产业资本；另一方的货币资财，有可能将其转化为产业资本；另一方面，高利贷又使农民和手工业者大量破产，变成无面，高利贷又使农民和手工业者大量破产，变成无产阶级，这促进
9、了雇佣劳动者队伍的形成。产阶级，这促进了雇佣劳动者队伍的形成。 必须指出的是，高利贷对资本主义发展的促进作必须指出的是，高利贷对资本主义发展的促进作用，只有在资本主义生产的其他条件已经成熟时才用，只有在资本主义生产的其他条件已经成熟时才具备，而在资本主义以前的漫长岁月中是不具备的。具备，而在资本主义以前的漫长岁月中是不具备的。 10信用信用 第一节第一节 信用的概念信用的概念和特征和特征资本主义信用资本主义信用：是以产业资本循环为基础的借贷资本，是以产业资本循环为基础的借贷资本，它是货币资本家为了取得利息而暂时贷给职能资本家它是货币资本家为了取得利息而暂时贷给职能资本家的货币资本。的货币资本。
10、 资本资本作为能够带来剩余价值的价值，要经过购买、作为能够带来剩余价值的价值，要经过购买、生产和销售三个阶段，在社会再生产中表现为生产和销售三个阶段，在社会再生产中表现为货币资货币资本本、生产资本生产资本和和商品资本商品资本。 信贷资金的运动是以产业资金运动（信贷资金的运动是以产业资金运动（G G W W GG）为基础而运动的。为基础而运动的。资本主义信用资本主义信用促进促进了资本的积聚与集中，促进了资本的积聚与集中，促进了资本的再分配和利润率的平均化；了资本的再分配和利润率的平均化；GGWPWGG借贷资本借贷资本产业资金运动产业资金运动借贷资本借贷资本11信用信用 第一节第一节 信用的概念信
11、用的概念和特征和特征信用信用在社会再生产过程（生产、交换、分配在社会再生产过程（生产、交换、分配和消费）和消费） 中处于中处于分配环节分配环节。 社会社会总产品实现为货币后要经历一个分配总产品实现为货币后要经历一个分配阶段（包含三个层次）：阶段（包含三个层次）：1 1、在企业范围内的初次分配；、在企业范围内的初次分配；2 2、财政以税收等方式参与了再分配；、财政以税收等方式参与了再分配；3 3、信用参与了再分配信用参与了再分配。信用利用上述二个分。信用利用上述二个分配中的货币的暂时闲置，调节各个方面货币配中的货币的暂时闲置，调节各个方面货币的余缺。的余缺。信用分配信用分配实际上包含提供、融通和
12、创造货币的实际上包含提供、融通和创造货币的职能。职能。12 第一节第一节 信用的概念信用的概念和特征和特征信用的作用：信用的作用：1 1、促进生产发展、促进生产发展积少成多，筹集资金，积少成多，筹集资金，续短为长，选择项目；续短为长，选择项目；2 2、创造信用流通工具，节约流通费用。如以、创造信用流通工具，节约流通费用。如以转账部分代替现金交易；转账部分代替现金交易；3 3、还本付息的规则促进了企业提高资金使用、还本付息的规则促进了企业提高资金使用效益的积极性；效益的积极性；4 4、有提高消费质量、有提高消费质量解决暂时消费能力不解决暂时消费能力不足，而又需要消费的问题；足，而又需要消费的问题
13、；5 5、调节国民经济、调节国民经济根据产业政策和金融政根据产业政策和金融政策要求，引导资金投向和投量策要求，引导资金投向和投量13第二节第二节 信用形式信用形式信用的形式信用的形式以信用主体划分：以信用主体划分：1 1、商业信用商业信用 是企业在商品交易中的以赊（是企业在商品交易中的以赊（“社社”音，买音，买货延期交款）销和预付货款、预收货款或延货延期交款）销和预付货款、预收货款或延期交货等形式而形成的一种借贷关系，是企期交货等形式而形成的一种借贷关系，是企业间的一种直接信用行为，是企业短期资金业间的一种直接信用行为，是企业短期资金的重要来源之一。的重要来源之一。14有些企业之所以敢于不讲商
14、业信用，不守合同，有些企业之所以敢于不讲商业信用，不守合同，恶意拖欠，甚至诈骗犯罪，一个重要的原因恶意拖欠，甚至诈骗犯罪，一个重要的原因就是违约惩罚制度不健全。就是违约惩罚制度不健全。对于违约企业的惩罚除法律制裁外，还应堵塞对于违约企业的惩罚除法律制裁外，还应堵塞其从事商业活动的机会。其从事商业活动的机会。阻止沾有信用污点的企业再从事违约商业活动，阻止沾有信用污点的企业再从事违约商业活动，不仅要靠政府部门，更主要的是需要所有市不仅要靠政府部门，更主要的是需要所有市场参与者共同实施惩罚，即拒绝再次与违约场参与者共同实施惩罚，即拒绝再次与违约企业发生商业往来。企业发生商业往来。 15商业信用制度的
15、正常运行离不开银行信用制度的商业信用制度的正常运行离不开银行信用制度的参与，特别是参与，特别是票据化票据化的商业信用更依托于银行的商业信用更依托于银行信用制度来运转。信用制度来运转。商业承兑汇票商业承兑汇票的流通，需要借助于银行的贴现、的流通，需要借助于银行的贴现、再贴现操作来完成。再贴现操作来完成。银行承兑汇票银行承兑汇票则更需要银行承兑、贴现、转贴现则更需要银行承兑、贴现、转贴现及再贴现，才能在债权人与债务人中间背书、及再贴现，才能在债权人与债务人中间背书、转让、流通。转让、流通。银行信用制度的票据业务功能决定了商业信用的银行信用制度的票据业务功能决定了商业信用的票据化能否规范发展及其市场
16、能否扩展。票据化能否规范发展及其市场能否扩展。改革开放以来，国有银行经营体制改革比较缓慢，改革开放以来，国有银行经营体制改革比较缓慢，票据业务发展滞后，票据业务操作不够规范，票据业务发展滞后，票据业务操作不够规范，制约了商业信用制度的发展。制约了商业信用制度的发展。16第二节第二节 信用形式信用形式美国是世界上个人信用活动最发达的国家，特别是在美国是世界上个人信用活动最发达的国家，特别是在出现出现网上交易、虚拟企业之后，这种信用活动在美网上交易、虚拟企业之后，这种信用活动在美国社会生活中可以说是无处不在、无时不有。国社会生活中可以说是无处不在、无时不有。据统计，据统计，20042004年美国国内生产总值年美国国内生产总值1010万亿美元中，有万亿美元中，有2 2是属于个人消费，而其中的以上是采用是属于个人消费，而其中的以上是采用个人信用的方式实现的。个人信用的方式实现的。 对商业信用和个人信用的管理，关键在于信用信息对商业信用和个人信用的管理，关键在于信用信息系统的建立，在系统的建立，在美国个人的信用信息美国个人的信用信息是由征信公司是由征信公司操作的，这些征信公司从信用卡公司、商店、
