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1、本报告依据中国资产评估准则编制盛美半导体设备(上海)股份有限公司拟对NinebellCo.,Ltd进行投资所涉及的NinebeIlCo.,Ltd股东全部权益市场价值估值报告沪安永估报字2022第SHOOOl号(共一册,第一册)安永资产评估(上海)有限公司二。二二年十二月五日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码:3131020028202200080合同编号:23332733报告类型:估值类咨询报告报告文号:沪安永估报字2022第SHOoOl号报告名称:盛美半导体设备(上海)股份有限公司拟对NinebellCo.,Ltd进行投资所涉及的NinebellCo.,Ltd股东全部权益市场价
2、值估值报告评估结论:585,804,276.46元评估机构名称:安永资产评估(上海)有限公司签名人员:江一(资产评估师)会员编号:31190151杨靖(资产评估师)会员编号:31190142舞(可扫描二维码查询备案业务信息)说明:报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案,不作为协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。生成日期:2022年12月05日目录声明1摘要3正文5一、委托人、被估值企业及估值委托合同约定的其他估值报告使用人5二、估值目的8三、估值对象和估值范围9四、价值类型9五、估值基准日9六、估值依据10七、估值方
3、法12八、估值程序实施过程和情况16九、估值假设18十、估值结论20十一、特别事项说明21十二、估值报告使用限制说明22十三、估值报告日23估值报告附件24声明一、本估值报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、本估值机构及估值专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则,坚持独立、客观和公正的原则,并对所出具的估值报告依法承担责任。三、委托人或者其他估值报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本估值报告载明的使用范围使用估值报告;委托人或者其他估值报告使用人违反前述规定使用估值报告的,本估值机构及估值人员不承担责任。本估值报告仅供委托人、估
4、值委托合同中约定的其他估值报告使用人和法律、行政法规规定的估值报告使用人使用;除此之外,其他任何机构和个人不能成为估值报告的使用人。本估值机构及估值人员提示估值报告使用人应当正确理解估值结论,估值结论不等同于估值对象可实现价格,估值结论不应当被认为是对估值对象可实现价格的保证。四、估值对象涉及的资产、负债清单及经营预测资料由委托人、被估值企业申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认;委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本估值机构及估值人员与估值报告中的估值对象没有现存或者预期的利益关系;与相关当事人没有现存或者预期的利益关系,对相关当事人不存在偏见。
5、六、鉴于疫情影响,估值人员已经对估值报告中的估值对象及其所涉及资产采用可能的形式进行调查;已经对估值对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对估值对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,对已经发现的问题进行了如实披露。七、本估值机构出具的估值报告中的分析、判断和结果受估值报告中假设和限制条件的限制,估值报告使用人应当关注估值结论成立的假设前提、估值报告特别事项说明和使用限制。盛美半导体设备(上海)股份有限公司拟对NinebellCo.,Ltd进行投资所涉及的NinebenCo.,Ltd股东全部权益市场价值估值报告摘要盛美半导体设备(上海)股份有限公司:安永资产评估(上海)有限公司接
6、受贵公司委托,按照法律、行政法规和资产评估准则的规定,坚持独立、客观、公正的原则,按照必要的估值程序,对NinebeIICo.,Ltd股东全部权益在估值基准日的市场价值进行了估值分析。估值报告摘要如下:一、估值目的:盛美半导体设备(上海)股份有限公司拟对NinebellCo.,Ltd进行投资,为此需要对估值基准日所涉及的NinebeIlCo.,Ltd的股东全部权益的市场价值进行估值分析,为上述经济行为提供价值参考。二、估值对象和估值范围:估值对象是NinebeIICo.,Ltd的股东全部权益价值。估值范围是NinebeIlCo.,Ltd的全部资产及相关负债,包括流动资产、非流动资产及负债。按照
7、NinebeIlCo.,Ltd提供的2022年6月30日已经审计的会计报表反映,资产、负债和股东全部权益的账面价值分别为27,425.71万元,13,838.83万元和13,586.89万元。三、价值类型:市场价值四、 估值基准日:2022年6月30日五、 估值方法:收益法、市场法六、估值结论:本估值报告选用收益法估值结果作为估值结论。具体估值结论如下:于估值基准日,NinebellCo.,Lt总资产账面价值为27,425.71万元(保留小数点后两位,下同);总负债账面价值为13,838.83万元;净资产账面价值为13,586.89万元,经估值后的股东全部权益价值为58,580.43万元,增值
8、额为44,993.54万元,增值率为331.15沆估值结论仅在估值报告载明的估值基准日对本估值报告的经济行为成立,估值结论自估值基准日起一年内有效。七、对估值结论产生影响的特别事项说明估值报告使用人应当充分考虑估值报告中特别事项说明、报告假设、限定条件及其对估值结论的影响。特别事项说明内容详见本报告的第十二部分。以上内容摘自估值报告正文,欲了解本估值业务的详细情况和正确理解估值结论,应当阅读估值报告正文。盛美半导体设备(上海)股份有限公司拟对NinebellCo,,Lt(I进行投资所涉及的NinebeIICo.,Ltd股东全部权益市场价值估值报告正文盛美半导体设备(上海)股份有限公司:安永资产
9、评估(上海)有限公司接受贵公司的委托,根据有关法律、行政法规和资产评估准则的规定,坚持独立、客观和公正的原则,采用恰当的估值方法,按照必要的估值程序,对盛美半导体设备(上海)股份有限公司拟对NinebellCo.,Ltel进行投资所涉及的NinebellCo.,Ltd股东全部权益在2022年6月30日市场价值进行了估值。现将估值情况报告如下:一、委托人、被估值企业及估值委托合同约定的其他估值报告使用人(一)委托人概况名称:盛美半导体设备(上海)股份有限公司(以下简称“盛美”)住所:中国(上海)自由贸易试验区蔡伦路1690号第4幢法定代表人:HUIWANG注册资本:43,355.71万元人民币公
10、司类型:股份有限公司(外商投资、上市)经营范围:一般项目:电子专用设备制造;半导体器件专用设备制造;机械零件、零部件加工;电子专用设备销售;半导体器件专用设备销售;专用设备修理;电子、机械设备维护(不含特种设备);专业设计服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。统一社会信用代码:91310000774331663A成立日期:2005年5月17日营业期限:无限期(二)被估值企业概况1、企业名称、类型与组织形式名称:NinebellCo.,Ltd.(以下简称Ninebell或被估值企业”)住所:韩国京畿道城南市中
11、院区城南中心商务大厦2号楼BTo1、122132、614616法定代表人:ChoiMnS注册资本:50,000万元韩元整公司类型:外商投资企业经营范围:半导体设备制造及其自动化、封装和填充。历史沿革:Nineben成立于1997年10月15日,创始人为ChOimoonSOOo2017年9月,ACMResearchInc.以自身133,334股普通股与Ninebell进行股权交换,获得400,000股NinebeIl股票,自此占NinebeIl股比20%。截至估值基准日,Ninebell的股权结构如下:股东名称认缴出资额(韩元万元)实缴出资额(韩元万元)认缴出资比例Choimoonsoo26,5
12、0026,50053.00%ACMResearchInc.10,00010,00020.00%Choidongwon10,00010,00020.00%Kangyoungsook2,5002,5005.00%Choihoyeon1,0001,0002.00%人:L50,00050,000100.00%2、公司产权和经营管理结构于估值基准日,Ninebell主要由研发部、制造部、质量部、事业部、运营部门等构成。其中,研发部由现有技术组、控制技术组、开发组和手臂机械组构成,制造部由制造组及物流组构成,质量部主要负责质量管理,事业部主要负责销售等业务,运营部门由供应链管理和管理事务部构成。3、 近三
13、年资产、财务、经营状况被估值企业近三年及估值基准日的资产负债情况见下表:金额单位:人民币万元项目/报表日2019年12月32日2020年12月31日2021年12月31日2022年6月30日资产总计5,904.4515,187.9023,145.3627,425.71负债总计1,479.404,366.199,740.4013,838.83所有者权益4,425.0510,821.7013,404.9613,586.89被估值企业近三年及估值基准日经营状况见下表:金额单位:人民币万元项目/报表年度2019年度2020年度2021年度2022.1-6月营业收入6,436.7412,686.2724
14、,570.4913,838.99利润总额655.062,780.256,641.74871.17净利润626.892,392.465,365.93707.44上表2019年、2020年财务数据摘自Nineben经GhiIinAccountingCorporation根据韩国通用会计准则出具的审计报告。2021年及估值基准日财务数据摘自Ninebell经立信会计师事务所(特殊普通合伙)根据中国企业会计准则出具的审计会计报表。上述年度及估值基准日的财务报表均已经注册会计师审计,且均出具了无保留意见的审计报告。4、 公司经营概况NinebellCo.,Ltd.成立于1997年10月,主要从事于设计和
15、供应半导体、显示器、LED、太阳能和生物等关键行业所需的机器人和自动化系统,是盛美单片清洗设备传送系统中机器人手臂的主要供应商。Ninebell的产品主要包括扫描机器人组件(ScanRobotModule),半导体设备前端模块&处理机器人(EFEM&ProcessRObOt),真空传输腔组件(VTMModule)和零部件(SpareParts)四大类别。ScanRobotModule要为销售给第三方客户ShanghaiKingstoneSemiconductorCOrP.和ADVANCEDIONBEAMTECHNOLYINC(TAlNAN)的小型扫描机器人组件,产品单价不超过人民币50万元,销售收入占公司总收入约10%。EFEM&ProcessRObc)t为公司的核心业务,主力产品为销售给盛美半导体设备(上海)股份有限公司的8腔和12腔的机器人手臂,产品