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1、XXXX燃气有限公司供气站固定资产、料具管理制度一、按照会计法及现行的财务制度规定，使用时间长，使用价值在2000元以上的物品，应列入固定资产范围。所有的固定资产的管理使用由办公室负责。1、固定资产的购建由办公室根据站办公会议批复的购置计划安排购置。经办人员购入后持原始凭证（发票）同货物一并交仓库保管人员清点验收后，开具购置，同时填制固定资产管理卡，挪入台帐管理。2、各使用单位应严格按照固定资产使用要求，管理爱护使用好所属固定资产，确保固定资产的完整，充分发挥资产使用效益。3、各单位不准自行处置固定资产。确需报废、出售或转让时，必须经公司办公会议批准，并由资产管理部门、财务部门审报办理。二、所
2、谓料具是指除列入固定资产管理以外的所有材料、工具、办公用品等。公司料具的购入、领用均应按照料具使用管理制度办理。1、库存材料（含经营器具）的购入，需按站生产经营计划，逐级报请批准后验收入单，送站领导审批后，送财务办理结算。2、办公用具的购置由办公室根据已批准的购置计划，办理借款购置手续。购置后交办公用品管理人员办理验收入账后，发放使用。列为个人保管时，应依个人（共同使用者以部门设立为自然保管人，并指定专人负责实行管理工作）由办公室设立“财产保管卡”负责管理使用。3、工程所需材料的领购，应持经领导批准的“工程用料申批计划表”办理领购手续。领用材料时由仓库保管员根据计划，开出注明使用工号的出库单，
3、需经办人签字发料、退料时应重办入库手续。直接用于工程材料的经办人，持注明工程项目、工程负责人员、站领导签字的原始凭证（发票）到计财处办理结算。原则上均办理出入库手续。4、维修零星用料依据注明维修项目，经站领导批准的派工单，办理领用料手续。三、库存物资管理细则：1、一切材料物资的收、发、保管和实物核算，必须由管库员及时统一办理。管库人员应对材料的质量的数量的完整性负责。2、管库员应经常检查和循环盘点库存材料，每月不得少于物资管理办法规定的自点率（不得低于15%）。但对贵重物品和生活资料，应每月清点一次，以保证帐、物相符。管库人员应保持相对稳定性。如遇工作变动。必须对其保管的材料物资进行清点、不得离职。3、库管员、财务部门应每季不少于一次联合对库存物资进行抽查核对，并做好抽查记录。4、仓库管理除按一般物资核算，还要针对各使用部门或人员人登记工具领用本或低值易耗品领用本。
