置业公司资产控制制度原则.docx

上传人:p** 文档编号:435905 上传时间:2023-08-27 格式:DOCX 页数:1 大小:13.67KB
下载 相关 举报
置业公司资产控制制度原则.docx_第1页
第1页 / 共1页
亲,该文档总共1页,全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述

《置业公司资产控制制度原则.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《置业公司资产控制制度原则.docx(1页珍藏版)》请在第壹文秘上搜索。

置业公司资产控制制度原则第一条资产的保管与帐簿的记载,应由不同人员分别负责。第二条资产的保管,应明确指派人员负责,以免责任混淆。第三条有形资产应加防护,以免私自或不当使用。第四条应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。第五条各项支出的核决与支付,应分责办理。第六条应尽可能以支票支付,支票的签发与保管,皆应有严密的控制。第七条已签章的付款支票,不得由该支票签章人,或核决人领取或寄交。第八条有关现金、存货或其他流动资产收发的单据,应事先印妥连续编号。第九条负责现金、有价证券及其他贵重资产处理责任的人员,须要有充分保证。第十条上项人员应采轮调、轮休,并指派他人暂代其职务。第十一条各项付款凭据一经支付,应即加盖支付印戮销案,防止重复请款。第十二条存于内部保险箱或银行保管箱的有价证券等贵重物品,应由二人以上共同保管。第十三条倘人员编制许可,下列职责应予分立,避免集中一人。出纳与帐务员,财务主管与会计主管,采购与验收,销货与仓储,薪工计算与支付,收款与帐务,装运与仓储,订货与仓储等等。第十四条信用授与、折让折扣、客户赠品、招待等,皆应严格管理。第十五条定期举行资产的全面盘点,包括原物料、在制品、成品、用品、固定资产等(每年一次为宜)。第十六条单据开具尽可能一次复写,并避免涂改。第十七条尽可能订立各项工作的书面手册,以避免误会,促进效率。

展开阅读全文
相关资源
猜你喜欢
相关搜索

当前位置:首页 > 办公文档 > 规章制度

copyright@ 2008-2023 1wenmi网站版权所有

经营许可证编号:宁ICP备2022001189号-1

本站为文档C2C交易模式,即用户上传的文档直接被用户下载,本站只是中间服务平台,本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有。第壹文秘仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容本身不做任何修改或编辑。若文档所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知第壹文秘网,我们立即给予删除!