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1、公司支付报销规定第一章总则第一条为了加强公司货币资金管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本办法。第二条本规定适用在公司财务管理部核算的所有部门及全体员工。子公司参照本规定结合实际情况修订本单位报销管理规定并上报公司财务部备案第三条本规定审批流程最终签字权按资金管理办法中第六章资金授权支付执行。第二章报销审批流程第四条公司机关、事业部支付报销流程经手人-部门负责人一业务主管领导-财务管理部-财务负责人-总经理。第五条项目及其他业务支出报销流程（一）根据资金管理办法授权范围，事业部直接成本、费用支付审批流程：经手人-验收人-部门主管-业务主管领导-财务管理部-财务负责人-总经理。（
2、二）超出授权范围支付审批流程最终审批至总经理。第六条行政支出-党建经费计提及支付审批流程财务管理部根据党群部提供资料计提当年党建经费。支付审批流程：党群干事-部门负责人-党委书记第三章费用报销要求第七条公司费用报销经办人必须为公司正式员工，各单位（部门）指定一名固定人员，对接财务工作。第八条报销原始凭证必须提供正规发票，各类发票抬头必须与报销单位名称一致，票面不得有涂改痕迹。增值税专用发票不可有踏写痕迹与折痕，专用发票抵扣联与发票联应同时提供。电子发票及查验资料应为第1次打印。区分合规发票与收据，分开填制报销单据。因特殊情况确实无法提供正规发票，需提交书面说明，并注明所得税费用承担部门。第九条
3、报销单据及附件必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔填写，字迹工整，不得涂改，大小写金额一致，书写规范，相关内容填写完整。第十条现场现金报销业务，严格执行产业化公司资金管理办法，原则上取消财务人员现场现金收支业务。全部通过开户银行及报销系统完成。特殊情况取现应填写现金支取审批单。第十一条各附件表单（包括：电子发票及查验结果）打印要求：1 .纸张大小：21*14员工培训审批单：A4纸竖向2 .页边距设置：上二2；左右二0.4；居中方式二水平3 .行、列宽度不得随意改动。第四章费用报销规定第十二条三项费用报销严格执行三项费用暂行规定500元以上履行事前审批程序。特殊事项需提供会议记录或纪要
4、。（一）餐费：餐费支出正确区分业务招待费与员工误餐费用支出，严格执行公司相关制度。报销附件包括：报销单、外部招待审批单或因公误餐审批单、发票、发票真伪查验。（二）差旅费：出差人员返回5个工作日内办理报销手续，依据出差申请表批复内容，采用申请内据实报销形式。有备用金借支的按借支规定办理。1 .出差申请单按编号管理，规则：年-月-业务笔数，如：设计部门2018年11月发生的第三笔出差业务，编号：sj2018-ll-03,并做好台账登记。2 .参照公司领导人员履职待遇业务支出管理办法执行。报销附件：报销单、审批单、发票、发票真伪查验。（三）会议费：会议费支出对所消费内容按项目分别填列报销单据，如餐费
5、、场地费等。除会议通知外的其他资料留存公司综合办公室备查。报销附件：报销单、会议通知、会议审批单（或审批留痕资料）、发票、发票真伪查验。（四）办公用品支出报销手续必须有验收人，报销附件应有税控系统开具的明细清单及库管人员开具的入库单。报销附件：报销单、发票、系统出具采购明细、发票真伪查验、入库单。第十三条通讯费支出包括固定电话费与移动通讯费。（一）固定电话费是公司为员工提供工作必须的办公工具，综合办公室按合同约定统一支付，报销单注明支付期间。（二）员工移动通讯费按补贴形式发放至个人，不得再以任何形式报销支付。报销附件：报销单、发票、发票真伪查验。第十四条交通及车辆费用支出（一）交通费包括对外承
6、租公务用车与员工因公需用车自行解决出行而发生的交通费用。（二）对外承租的公务用车按合同约定时间、金额支付租赁费用，应由承租方承担的修理及燃料款，据实报销。（三）员工发生的交通费用按补贴形式发放至个人，不得再以任何形式报销支付。报销附件：报销单、发票、发票真伪查验、报销人员明细。第十五条聘请中介机构费包括审计机构、评估机构、监理机构、法律机构等，本着谁委托谁负责的原则，委托部门按合同约定支付委托费用。支付第一笔委托费时合同与报销手续一同报至财务管理部。报销附件：报销单、会议记录、合同、发票、发票真伪查验。第十六条备用金借款（一）备用金借款使用范围是初设驻地食堂临时周转金，用途仅限于食材采购。（二
7、）备用金借款经手人借支时填写备用金申请单，按批复额度与期限办理借款手续，部门主管为备用金安全负责人。（三）借款项目完成后5个工作日内到公司财务部办理销账手续,应以备用金申请单为依据，据实报销，超出申请范围使用的，应有书面申请，总经理批复后与报销手续一同提交财务部。（四）备用金每半年清理一次，年度决算备用金科目余额为“零报销附件：报销单、发票、发票真伪查验、超范围支出审批说明。第十七条实物采购支出报销（一）购置实物必须有验收人签字并办理入库手续。（二）采购合同签定后与固定（无形）资产采购申请单一同上报财务部备案，登记合同台账，及时掌握预算执行情况。（三）实物资产采购严格执行材料设备采购招标暂行管
8、理办法、固定资产管理办法，报销手续必须有验收人，形成固定资产、无形资产的业务，支付第一笔货款时应向财务管理部提供验收结算单，注明采购合同编号。（四）非固定资产实物采购应到实物管理部门备案，入库手续一同报备财务管理部。报销附件：报销单、会议记录、合同、验收结算单、发票（含系统明细）、发票真伪查验、入库单。第十八条职工薪酬类支出（一）应付职工薪酬包括：各类人员工资、保险、住房公积金、福利费用、教育经费等支出项目。（二）组织人事部支付薪酬类项目时应将领导批复的员工薪酬发放清单、住房公积金缴纳清册、员工保险清单同签章齐全的报销单一同报到财务部门。银行盖章的工资发放回执由财务部负责收回。报销附件：报销单
9、、发票、发票真伪查验、超范围支出审批说明。（三）公司临时性劳务用工应由组织人事部负责审核，办理劳务费支付手续，由财务管理部门办理代扣代缴个人所得税相关业务。报销附件：报销单、身份证复印件、发票或劳务人员签收明细、发票真伪查验。（四）公司教育经费支出实施预算控制，各部门培训费用支付报销时需提供组织人事部备案审核后的申请单。报销附件：报销单、员工培训申请表、发票、发票真伪查验。（五）公司福利费支出包括取暖费、防暑费、食堂用品等。每年3月15日前报销上一年度取暖费，报销时需到综合办公室审核备案。员工防暑费由组织人事部统一办理支付手续。食堂用品由综合办公室统一采购，发票应附由税控器出具的明细清单。报销
10、附件：报销单、发票（含系统明细）、发票真伪查验。第十九条税费支出（一）税费支出包括：增值税、所得税、印花税、车船使用税、城建税、教育费附加、地方教育费附加等公司涉及所有税费缴纳。（二）各业务部门应在合同签定后及时将合同原件报财务部，以做为印花税缴纳依据。（三）车辆管理部门应在主管单位规定日期内办理车船使用税缴纳，报销时列明车辆明细。报销附件：报销单、纳税申报表、银行代理业务单。第二十条工程、设计项目及其他业务支出（一）工程、设计项目及其他业务支出包括：项目材料采购、机械租赁、劳务人工费、专业分包等事项。1.工、料、机采购合同签定后应及时报财务管理部备案，第一期支付时注明合同编号。2 .分多期支
11、付时填写分期支付单注明合同编号已支付金额,本期支付金额，发票提供情况。3 .最后一期支付时需提供结算清单，合同发生变更的，需提供补充合同。（二）其他业务支出包括：科研经费支出、党建经费支出等。各项目部及专项业务主管部门应按月提供资金支付计划。各项支付报销在计划范围内执行。1.科研经费支付，由科研主管部门统一办理，报销单需注明科研立项名称。2.党建经费支付，由党群工作部负责办理相关业务，并将可使用党建经费批复文件做为附件。(三)投标保证金、各类保函业务应由产业化公司相关业务主管部门办理。1 .工程、设计等相关业务部门投标保证金支出应填写投标保证金申请表，将招标文件相关页做为依据提交财务部办理支付手续。2 .工程、设计等相关业务部门中标后应填写保函申请表，将中标通知书、合同及银行需要其他资料上并提交财务部办理支付手续。第二十一条工程总承包(EPC)项目参照EPC项目相关制定执行。第二十二条工会经费、党费支付不属于行政支付报销范围，不执行此规定。第二十三条以上未列明项目报销根据实际业务归类参照执行Q第二十四条本规定以下发之日起执行。
