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1、贵州华瑞鼎兴能源有限企业成本管理实行细则为贯彻贯彻企业第24号文献精神，全面加强成本管理工作，深入深挖内潜，提高管理水平，通过深入完善管理机制，使我企业成本管理工作再上一种新台阶，特制定本实行细则。第一条物资管理小组及制度建设各矿必须成立材料成本管理领导小组，根据所在矿井实际状况，制定岗位职责，细化分解成本目的，完善管理制度。第二条物资计划管理的规定一、物资计划编制应坚持“先利库，后填报，自下而上，上下结合”的原则，认真编制计划，保证矿井安全、高效生产，防止物资超储积压，各单位要安排专人负责。二、各单位必须加强物资计划管理工作，保证计划编报日勺严厉性、科学性、及时性、精确性、规范性和完整性，保
2、证计划流转时快捷高效。三、对加工周期长的物资，合理考虑加工周期，提前上报物资需求计划，并明确到货期限。四、根据生产计划、材料成本控制、物资消耗定额、库存状况等实际状况每月25日编制下月物资需求计划。月度需求计划必须把计划日勺月份、物资名称、规格型号、数量及特殊规定填写精确。五、物资需求计划要实事求是，月度需求计划金额不得超过生产计划的120%,以满足安全生产需求为原则，不得高估冒算。对上报计划不负责任导致物资超储、积压时，（物资到货三个月内不领用）按采购物资价值的30%罚计划申报单位，主管领导10%,分管领导10%,材料主管5%进行分摊，并追究有关负责人日勺责任。月度需求计划：凡构成成本费用类
3、物资（生产消耗性的材料及配件），应根据生产计划、材料成本控制、物资消耗定额、库存状况、等实际状况按月编制需求计划。月度补充计划是指在月度计划中未申报而因特殊原因确需紧急采购日勺计划，每月10号前进行申报。注：如因生产变动、搬家、新装工作面、新开巷道等非正常原因增大需求量日勺，要在纸质版需求计划备注阐明。如：单体柱、电缆、皮带、刮板、管材、钢丝绳等。六、所有计划实行一次性申报制度，严禁反复申报。矿井负责人及班子组员，应加强沟通协调，使物资计划日勺汇总、上报及时、精确，对于上报的物资计划要做好跟踪催办。第三条物资发放出库管理规定一、各矿井要建立物资出库管理制度，完善物资发放流程。各矿井内部单位领料
4、必须填写领料单经职能科室、分管领导审批方可发放二、保管员发料时，要严格按照领料单所列日勺物资名称、规格型号、数量发放单进行发放。三、对工具类物资，必须建立交旧领新制度。员工工种变动调离时，所领（借）日勺工器具必须退回仓库，办理销账手续。四、劳保类物资由各矿劳资科门审批，各矿劳资科门要建立个人劳保卡片，按照规定期间足额发放。五、按“推陈储新，先进先出，按规定供应，节省用料”日勺原则发材料，坚持一盘底，二查对，三发料，四减数的原则。对贪图以便,违反发料原则导致物资失效、霉变、大料小用、优料劣用以及差错等损失，保管员应负经济责任。六、物资出库有下列状况之一的，不得发货（一）凭单印鉴不符、不全，同意手
5、续不符；（二）凭单字据不清或被涂改；（三）口头提货、提货、白条提货；（四）领用单位对出库物资质量有异议或质量不合格。第四条废旧物资回收管理规定一、物资回收、复用（一）物资回收按照“谁使用、谁回收、谁管理、谁回收”的原则，各回收责任单位必须按照“时间、任务量、回收质量”日勺规定，准时、按质、按量完毕回收工作任务。1、采煤工作面回收范围（1）对回采工作面两巷原支护中日勺轨道及附件、U型棚、工字钢、顶板支护中锚杆、锚索托盘、锁具，帮锚（全套）进行回收；（2）对正常采煤工序中损坏日勺单体柱、梁、大立柱、推移千斤顶等进行回收；（3）对采面及巷道内运转设备损坏的零件及配件进行回收。（4）工作面拆除时，负责
6、升井或转运本单位管辖范围内所有日勺物资设备。2、采煤工作面回收责任(1)工作面推进原支护中的U型棚、工字钢规定回收率100%,丢失按原价赔偿，顶板锚杆托盘、锚索锁具、托盘回收率不低于80%,两巷帮锚杆(全套)回收率不低于90%,每低一种点罚款100JTGo(3)工作面推进时轨道、旧枕木回收率不低于100%,码放到指定地点以便其他掘进头使用，一般状况掘进头使用旧轨道，新轨道只用于永久巷道。道夹板、道钉、道螺丝撞车升井。3、掘进单位回收范围及回收责任对本系统内闲散材料，能复用时自行安排使用，不能复用的按业务联络书规定转运至指定地点或升井，施工结束后做到工完料尽，否则按原值2倍罚款。掘进施工老帽子回
7、收工字钢、U型钢及附件、废旧设备等按矿规定兑现奖励。巷修期间，回收拆除的工字钢、U型钢、盘料等材料能复用日勺就地复用，不能复用时升井或转至指定地点，组织验收后按矿有关规定予以奖励。报废巷道、封闭巷道内日勺废旧支护材料，生产部组织监察部、物资管理部门等单位根据现场状况制定回收奖励政策，定出回收率。超过回收率按废旧材料回收价格的2倍奖励，低于回收率部分除取消回收奖励外，按丢弃物资原值的50%予以罚款。1、运送下料部门回收范围及回收责任：负责轨距拉杆、道夹板、道钉、道螺栓、地滚、轨枕、轮边、道岔及附件、搬道器系统组件、运送系统保险档及附件时回收。5、通防回收范围及回收责任：负责各类封孔材料、抽放管、
8、2寸及以上三通、闸阀、风筒、风门(含调整窗)及附件、隔爆水袋及附件、防尘喷雾、管材(管路、螺丝、S勾)等材料日勺回收。6、机电部门回收范围及回收责任：负责开关架、抗滚架、过桥、钉扣机、托辐、开关、开关芯、检漏继电器、触头装配等配件日勺回收，并负责风机滑环、调速机等配件日勺回收。7、承包大型材料(指风水管路、轨道、电缆、运送皮带)日勺单位必须按规定设置台帐，规范管理，组织分管范围材料回收。8、回收升井日勺材料按规定办理交接验罢手续。(1)电缆、小型电器、保护器统一交机电部门仓库，由机电部门负责验收，办理废旧物资回收验收单，并建账、维修、保管、发放；多种设备、材料性设备统一交机电部门设备库，由机电
9、部门设备库负责验收，办理废旧物资回收验收单，并建账、维修、保管、发放。(2)“四铁”材料(工字钢、较接顶梁、铁鞋、挡煤板、链条、单体等)、统一交机修厂，由机修厂、物资管理部门共同验收，办理废旧物资回收验收单，机修厂负责建账、保管、维修、发放。(3)回收升井日勺U型钢及附件交物资管理部门，由物资管理部门验收，办理废旧物资回收验收单。物资管理部门负责金属支护材料日勺分拣工作，按照能直接复用、可以修复和无法修复三类，分别码放。(4)除上述之外日勺其他所有升井或地面拆除物资，在矿没有指定回收寄存日勺地点状况下统一交物资管理部门。9、多种物资的回收率及回收奖励价格(见附表一)10、物资回收的几项规定(1
10、)所有能回收的物资在审批时，一律交旧领新，无特殊状况,没有交旧单，一律不予审批。(2)物资回收一律实行开单验收，回收物资交接时，由监察部、物资管理部门、回收单位和保管承修单位进行现场严格验收并开具验收单，注明回收数量和损坏状况。(3)各单位必须积极开展材料日勺回收与复用工作，杜绝丢失、挥霍。(4)归口单位必须加大归口材料日勺回收、复用力度，提高回收率和复用率。除归口单位外，其他各单位也应积极参与回收工作，矿将予以回收奖励，原则统一。(5)回收皮带，原则上规定整根回收，如不经物资管理部门审批同意，私自截断，取消回收奖，且每根皮带分别对责任单位和负责人处予1000元和200元罚款。(6)旧时U型钢
11、及附件、工字钢、老料、道木等材料原则上规定在井下进行合理复用，除归口单位正常回收升井外，其他单位严禁私自装车升井。否则，不予兑现奖励并按偷盗论处。特殊困难状况下工字钢、U型钢的回收，由生技部、监察部、安所有、调度中心、物资管理部门现场鉴定确定回收率，达不到回收率的，除取消回收奖励外，按丢失材料原值日勺50%进行惩罚。对于各单位升井入物资管理部门日勺物资，由监察部、物资管理部门共同监督处理，升井入机修厂的物资，由监察部、机修厂、物资管理部门共同监督处理，对找不到单位的物资，物资管理部门负责安排交到指定地点。追查出责任单位后，按原值对责任单位进行惩罚，对拉到歼石场的物资，根据实际状况对运送部门和回
12、收单位进行惩罚。多种物资日勺回收率达不到规定规定的或因回收不妥导致损坏报废日勺，取消回收奖励，并按导致的损失额进行惩罚。（二）物资周转复用1、按照“加紧周转，就近转用，减少升井，加大复用”的原则，实现井下物资的充足就近转用，减少运送环节，减轻上下料劳动强度，提高物资周转复用率。2、生产单位新领材料以及U型钢、轨道、道木、开关等材料,首先进行井下转用，确实无转用的物资，方可从地面新下材料，物资管理部门应优先保证回收修旧材料时使用，生产单位不得以任何理由拒绝。3、鼓励使用单位对井下维持生产正常运行的配件材料（支护材料、建工材料除外）进行周转和复用。对生产单位使用井下转运材料日勺，按材料原值的40%
13、进单位材料费，从地面领用回收修旧材料日勺，按材料原值的60%进单位材料费；从地面领用新材料日勺按100%进该单位材料费。4、生产部、机电部门、物资管理部门应加强井下物资的跟踪管理和过程控制，及时提供井下物资闲置和转用信息，及时联络有关单位转运和复用回收修旧物资。二、修旧利废和自制加工(一)修旧利废1、各修理主体的修理范围(1)机修厂负责各矿机电设备日勺中、小修和部分机电设备日勺大修；(2)机修厂负责全矿“四铁”材料的修理、轨道的维修、钻眼、各类小型电器、设备日勺维修；(3)机电部门负责全矿小型电器日勺维修管理、电缆修补、自用设备的中小修、全矿电缆挂钩日勺防腐与维修、各类照明灯具的维修;废油，钢
14、丝绳，边角废料，废管道，做到能修则修，能代则代，真正做到综合运用。(4)通防部门负责全矿钢管、瓦斯抽排管、灭尘设施、通风设施日勺加工修理，矿灯、自救器、便携仪、放炮器、瓦检仪的中小修及调试，风筒日勺修补以及本单位自用设备日勺中小修；(5)运送部门负责全矿、矿车日勺中小修，负责轮对、电瓶、道岔、搬道器、以及本单位自用设备的中小修理。(6)参与矿物资维修的外委企业，应遵守华瑞企业各项规章制度，服从企业工作安排，积极完毕企业下达日勺维修任务，华瑞企业按双方到达日勺协议准时兑现有关费用。2、企业鼓励各矿积极开展修旧利废活动，遵照“谁回收、谁修旧、谁受益”的原则，按核定日勺价格进行奖励，原则统一。各矿能
15、自行修理日勺，组织人员进行维修。履行程序如下：(1)各矿根据状况向企业物资管理部门申请修旧利废项目，生产部、机电部门、物资管理部门组织有关单位对其申请进行审核鉴定，确认申请单位具有维修能力后，报生产副总、总经理审批。（2）企业有关技术部门及技术人员应加强对修旧利废工作日勺指导，不停探索节支降耗的新途径。（3）鼓励各矿自修和加工，严格按照价格表进行奖励。在价格目录中未明确价格的修理和加工名称，经企业修旧利废领导小组研究，予以合适日勺价格予以奖励。3、但凡有能力修理的单位，都必须组织力量进行修理工作，减少新材料投入，有效减少成本。4、但凡能用修旧产品替代的，坚决不用新材料。5、对可修复的材料而不进
16、行修复日勺，按照原材料价值日勺20%予以惩罚。6、修复单位在修复过程中，投入的新材料应不超过修复产品价值日勺20%,予以奖励，超过限额，超过部分从修复产品奖励中扣除。7、对物资材料修复鉴定验收，每月由物资管理部门牵头，组织生技部、财务、机电、安所有等单位参与，合格品办理入材料库手续，统一交物资管理部门；对电器设备（含材料性设备）日勺修复鉴定验收，每月由机电部门牵头，组织物资管理部门、生技部、监察部、安所有等单位参与，合格品办理入设备库。领用修旧物资使用单位因质量问题有投诉的，经有关管理部门仲裁后，按仲裁委员会仲裁成果执行。8、物资管理部门和监察部要规范管理修复物资日勺收、发、存及与各单位结算工作，建立
